為強化董事會職能及公司內部監控機制，本公司設有審計委員會，由全體獨立董事組成，每季至少召集一次，並訂有「審計委員會組織規程」，規範其職權如下：

• 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

• 內部控制制度有效性之考核。

• 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

• 涉及董事自身利害關係之事項。

• 重大之資產或衍生性商品交易。

• 重大之資金貸與、背書或提供保證。

• 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

• 簽證會計師之委任、解任或報酬。

• 財務、會計或內部稽核主管之任免。

• 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。

• 其他公司或主管機關規定之重大事項。

 

審計委員會年度工作重點及運作情形

• 本公司財務報表允當表達。

• 本公司內部控制之有效實施。

• 本公司遵循相關法令及規則。

• 本公司存在或潛在風險之管控。

• 本公司或主管機關規定之重大事項。

 

2025年運作情形

• 2025年截至第一季開會次數共2次

職稱	姓名	實際出席次數(B)	委託出席次數	實際出席率(%)【B/A】
召集人	龔俊吉	2	0	100%
委員	詹火生	2	0	100%
委員	謝明瑞	2	0	100%
委員	劉慧君	2	0	100%

 

• 2025年截至第一季運作情形

審計委員會 日期/屆期	議案內容			證券交易法 第14條之5 所列事項	獨立董事 反對或保留 意見
2025/1/16 第1屆 第16次	本公司113年第四季稽核工作報告			V	無
	本公司114年度簽證會計師委任及報酬案			V	無
	114年簽證會計師獨立性及適任性評估案			V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過
2025/3/13 第1屆 第17次	本公司113年度營業報告書及財務報表案			V	無
	本公司盈餘轉增資發行新股案			V	無
	修訂本公司「公司章程」			V	無
	修訂本公司「股東會議事規則」			V	無
	修訂本公司「股務作業管理辦法」			V	無
	解除董事競業禁止限制案			V	無
	修訂本公司「融資循環」			V	無
	對泰國租賃子公司增資泰銖175,686仟元			V	無
	本公司113年度內部控制制度聲明書			V	無
	決議結果：全體出席委員無異議照案通過
	公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事無異議照案通過